O que é CDB?
Certificado de Depósito Bancário — um dos investimentos mais comuns do Brasil.
Definição
CDB é um título emitido por bancos. Quando você aplica num CDB, está emprestando dinheiro ao banco em troca de uma taxa de juros. O banco se compromete a devolver o capital com os rendimentos na data acordada.
Como rende
A maioria dos CDBs paga uma porcentagem do CDI (Certificado de Depósito Interbancário). O CDI acompanha de perto a taxa Selic. Um CDB de 100% do CDI rende praticamente a mesma coisa que a Selic, mas com a diferença de que o rendimento é tributado pelo imposto de renda regressivo.
CDI atual: 0.052531% a.a.
Imposto de renda
O CDB é tributado pelo IR regressivo. Quanto mais tempo você deixa o dinheiro aplicado, menor a alíquota:
- Até 180 dias: 22,5%
- 181 a 360 dias: 20%
- 361 a 720 dias: 17,5%
- Acima de 720 dias: 15%
CDB vs Poupança
Enquanto a poupança rende 70% da Selic (quando a Selic está acima de 8,5%), um CDB de 100% do CDI rende praticamente a Selic inteira. A diferença acaba sendo o IR: a poupança é isenta de IR, mas o rendimento é tão menor que mesmo com o desconto do IR, o CDB costuma render mais.
Garantia do FGC
CDBs são cobertos pelo Fundo Garantidor de Créditos (FGC) até R$ 250.000 por instituição financeira. Se o banco quebrar, o FGC devolve seu dinheiro dentro desse limite.